区财政局局长  叶书龙
2003年1月7日 

各位代表：
　　我受区政府委托，报告2002年财政预算执行情况和2003年财政预算（草案）的安排意见，请予审议。并请政协委员和其他列席人员提出意见。
　　一、 2002年财政预算执行情况
　　2002年是巩固和发展“十五”开局，确保实现全区二次创业奋斗目标的关键之年，也是我国“入世”的第一年。在区委、区政府的正确领导下，全区以邓小平理论和“三个代表”为指导，弘扬“团结文明、务实开放、科学创新、高效一流”的雨花精神，紧紧围绕全区经济和社会发展的奋斗目标，解放思想，凝心聚力、开拓进取，取得了较好的成绩。全年实现国内生产总值40.13亿元，比上年增长18.3％。财政收入继续保持较高的增幅，超额完成了全年的预算收支目标。
　　（一） 财政收支基本情况
　　1.财政收入情况
　　2002年实现财政收入62315万元，（含沙洲、双闸、江心洲三街道、镇）完成年初预算的116．48％，完成调整预算的103.86％，比上年增长45.63％，增收19525万元。其中上划中央收入31920万元，比上年增长32.92％(含所得税体制改革上划所得税收入7587万元)，地方收入完成30396万元，比上年增长61.06％。①分征收部门看，国税完成35997万元，比上年增长41.19％。地税完成24593万元，比上年增长49．09％。财政完成2573万元，比上年增长121.24％。财政部特派员办审批退税847万元，比上年增长161.25％，多退523万元。②分税种看（主要税种），增值税完成32444万元，比上年增长29.82％；营业税完成12125万元，比上年增长94.05％；企业所得税完成9952万元，比上年增长51.48％；个人所得税完成5221万元，比上年增长35.39％。全年财政收入执行情况，主要有以下特点：（1）全区财政收入的走势呈波浪势前进，波动较大。原因是受企业经营和资金周转情况、所得税征缴、以及抓税收的力度等因素的影响。（2）财政收入占国内生产总值的比重继续提高，达15.5％，比上年提高了 2.9个百分点，财政收入的增幅高于国内生产总值的增幅27.33个百分点。（3）房地产市场的进一步升温，带动了全区建筑、房地产业的发展，大幅增加了营业税。全年仅区属5家房地产开发企业交纳的营业税就达4628万元，比去年增收2658万元。（4）龙头企业支撑作用极其明显。雨润肉食品公司、梅山企业发展公司、中兴通讯、伊士奇电厂、麦德龙超市等企业全年纳税都突破千万元大关，其中雨润肉食品公司全年税收已达1亿元，中兴通讯是当年新增企业，年纳税已达2672 万元。（5）全区投资环境的进一步改善，服务意识的逐步增强，为落户企业创造了理想的投资场所，增强税源的后劲，确保了税收的稳定增长，增大了全区税收总量。（6）街道、镇财政体制的进一步完善，促使各街道、镇积极地采取各种确实有效的措施，确保财政收入任务的超额完成。（7）区划的调整，增加了全区财政收入完成的难度。   
　　2.财政支出情况
　　年初人代会通过的全年财政支出预算为26000万元，其中街道、镇8200万元。执行中因财政收入的大幅增长以及按省市政府的规定部分行政事业性收费和政府性基金纳入预算管理增加财政收入，财力也随之略有增加。机场路、绕城公路绿化带的建设、行政事业单位公积金的调整、增人增资以及行政性收费和政府性基金按规定安排列收列支等增支因素变化也比较大，经区十四届人大常委会第三十四次会议通过，全年的支出预算调整为29000万元，实际执行为31613万元，其中街道、镇8538万元，区本级23075万元。区本级支出比年初预算增支5275万元，增加安排支出的因素主要有：（1）行政事业单位公积金调整以及增人、增资等增加支出110万元。（2）公费医疗及干休所、特约医疗费超支110万元。（3）绕城公路绿化带的建设追加安排150万元。（4）对企业技改等方面的投入增加1500万元。（5）行政性收费和政府性基金安排支出近400万元。（6）支持全区的文化、广播等事业增支100万元。（7）行政执法局的开办及4个月工资增支60万元。（8）区属机关、事业单位部分合同制人员及聘用制干部养老保险，增支103万元等。
　　2002年，为了保障全区的经济建设和各项事业的健康发展，我们还争取到了省、市财政等方方面面的支持，全年市财政下达了市以上专项指标5886万元，比上年增加    1038万元，其中农口 976万元，城市维护专项2459 万元，教育专项405万元，卫生专项142万元，抚恤和社会救济专项915万元（含军队离退休干部费用）。市专项资金的投入，对我区的各项事业的发展起到了积极的推动作用。
　　全年财政收支平衡并略有结余。
　　2002年财政支出重点主要体现在以下几方面：
　　1.加大水利基础设施建设，大力支持农业结构的调整,积极发展都市休闲农业。全年用于农业投入的资金达5162万元，其中预算内投入3035万元，预算外投入2127万元。一是水利上，全年投入水利建设资金达2667万元，建成了秦淮新河南岸标准堤1公里、南河标准堤0.4公里、工农泵站及江心洲堤防填塘固基工程。二是农业结构调整和基地建设上，全年投入资金1181万元，主要工程有：（1）铁心桥桃园及苗圃三期工程建设；（2）江心洲精品果园和葡萄乐园的改、扩建工程；（3）争取省、市财政支持的铁心桥南郊盆景花卉科技示范园区建设工程，该项目总投资571万元（其中省市财政无偿支持120万元、南京重阳木制品有限公司投入329万元），占地面积80亩，该项目正在建设之中，即将建成6000平方米温室，以及水榭、大门、假山等景点，使其成为既有生产功能，又有旅游休闲功能的新型农业科技示范基地。（4）争取了市财政支持并联合龙头企业--南京雨花茶集团，共投入资金600.5万元（其中市财政无偿支持80万元、雨花茶集团投入429.5万元），在板桥建设千亩无性系茶园农业综合开发项目。
　　2.增加社会保障网的投入，确保弱势群体的基本生活需要。2002年共发放低保资金269万元，有1203户31460人次进入最低生活保障线，享受低保资金。增加资金103万元解决了机关、教育及部分事业单位77名聘用制干部和合同制工人困扰多年的养老保险问题。全年加大了对社会保障资金的投入力度，共投入1830万元，一方面用于发放特困企业下岗职工生活费，另一方面用于钢圈厂，雨花商厦等企业改制，共有560名职工与企业脱钩，协保职工75名，资金的及时投入，确保了全区工商企业改制工作的稳步进行。投入适量资金，建设区社区服务中心大楼，同时在4个街道建设或改建一批社区服务中心。解决了10个社区居委会工作经费50万元。为尽快改善全区卫生医疗设施，投入540万元，用于雨花医院的设备购置和全区的社区卫生服务必要的资金支持。
　　3.增加社会事业投入，促进社会事业发展。2002年全年共投入教育经费8900万元，其中预算内经费5074万元。教育经费除确保教师工资发放等正常经费外，重点用于学校的改造。一是加快了板桥中学综合楼、新板桥小学、双闸小学教学楼的建设，改善其办学环境，完成了校舍维修10000平方米，二是加大教育信息化建设，新建计算机室12个，新增电脑600台，三是加快教育资源的整合工作，将板桥周边地区的9所薄弱学校全部并入新校，实现了九校合一。
全年共投入文化等公共事业经费553万元，修建了近4000平方米的区级文化活动中心。
　　全年科技投入386万元，重点用于扶持了农业科技示范园建设、农业科技成果推广、高新技术项目和工业科技开发及科研成果转化项目、社会事业发展项目，进一步强化了科技向社会事业的渗透，建立了科技创业中心，孵化了一批高新技术企业，取得了一定的成效。
　　为切实保障政法机关履行职能所必需的经费，维护社会安定，全年公检法司支出1213万元，比上年增长22.56    ％，除正常经费外，主要用于维护社会稳定，落实办案经费，公安分局的设备购置、禁毒等。
　　（二）预算执行的保障措施
　　2002年全区面对中央所得税体制调整后集中财力的增加、社保等刚性支出增加等多重压力，紧紧围绕着增加财政收入的中心工作，积极筹集财政资金，合理有效地安排财政支出，加快财政改革的步伐，确保了全年预算执行的平衡有序。
　　1.以抓财政收入为中心，超额完成全年财政收入目标。全区财政收入前几年一直处于高速增长，而今年人代会通过的财政收入任务比上年实绩增长25%，达到5.35亿元，期成指标为6亿元，增长绝对值达到1.7亿元，连续三年增长绝对额超亿元，任务重、压力大。全区街道（镇）和财税等部门广大干部在区委、区政府的正确领导下，努力工作，大力营造良好的内外部经济环境，积极招商引资，加强财源建设、努力培植税源，进一步加强税收管理，为超额完成全年财政收入任务创造了必要的条件。
　　一是对2002年税收增长点进行调查，通过对2001年纳税50万元和100万元以上企业的调查分析，预测2002年税收完成趋势，为领导决策提供了可靠的依据。
　　二是对全区重点纳税企业进行跟踪。1、做好全区123户年纳税在50万元以上的企业进行跟踪的工作，并落实责任人为其服务，同时要求各街道（镇）对所属纳税在50万元以下的企业落实责任人跟踪服务。2、按月由区主要领导亲自主持召开全区税收完成情况分析会，分析研究税收    逐月完成情况、序时进度、存在的问题以及相应的对策。3、按月对全区重点企业的纳税情况进行跟踪、分析，预测下月纳税情况，及时上报领导、有关部门，供分析决策时参考，同时也反馈给各街道（镇），使其能准确地掌握本街道的实际情况。4、督促街道（镇）财政所对所属重点企业做好税收台帐的登记工作，建立了重点企业的档案卡，加强了与重点企业的密切联系。
　　三是对全区签字的项目及区在建的大项目进行跟踪服务，及时掌握情况，及时做好全方位的服务。
　　四是重新修定了区级机关部门税收完成奖励办法，制定了全区财政（税收）收入上台阶奖惩办法以及区开发区和梅山街道税收分成办法，以充分调动各方面的积极性。
　　五是认真做好所得税体制调整工作。所得税体制调整是今年全国财政体制上的一项重大改革，各级政府都高度关注。我们一方面与市里保持密切联系，及时了解有关体制改革的精神，另一方面做好基数的测算工作，及时核对市下达的所得税基数，同时做好各街道所得税基数的测算、核定工作。
　　2.积极推进会计核算中心的工作。从今年2月份开始着手筹建区会计核算中心，在外出学习的基础上，制定出台了本区的会计核算中心的方案、工作职责和工作流程，对全区各行政事业单位的会计人员、财务机构、银行帐户、奖金和补贴发放等，逐一进行调查汇总。在确定地点、抽调人员、学习培训、软件招标等各项前期工作顺利进行的基础上，我区会计核算中心于今年8月14日正式成立，目前，工作运转良好，共有47个部门56个核算单位纳入中心，纳入资金4436万元。在认真做好区级会计核算中心筹建和正常运转工作的同时，我们又积极的支持宁南街道实行会计集中核算的试点工作，在市财政的大力支持关心下，我市第一个街道会计核算中心—宁南街道会计核算中心6月6号正式挂牌成立，与此同时我们目前正在把该街道的做法向全区各街道进行推广。
　　3.积极稳妥地做好政府采购工作。今年的政府采购工作，在2001年采购范围扩大的基础上，以政府综合楼设备采购为重点，克服了采购机构不健全、采购人员少等困难，想方设法，努力工作，截止目前，全区实施政府采购量1938万元，节约经费446万元，节约率达18.73％，取得了较好的成效。
　　4.做好行政性收费收入纳入预算管理工作。根据市有关要求，从2002年8月份起，部分行政性收费收入和基金纳入预算管理。为确保全区这项工作的贯彻执行，在时间紧和收费项目情况复杂的情况下，经过努力，共纳入预算管理的行政性收费收入共460万元。
　　5.做好各项财政的管理，不断深化财政的各项改革。（1）继续推行部门细化预算和综合预算的编制工作，努力规范支出预算。（2）加强预算外资金收支两条线管理。（3）加强了项目和资金的管理，进一步探索了农业经营的新机制。（4）开展了农村税改方案实施情况的监督检查，巩固农村税费改革成果，进一步完善农业税实行“定时定点”征收的改革和农业税“两免”款实行“定时定点”发放的改革。（5）做好居民、农民最低生活保障线审核、拨款和检查工作。（6）作好全区解困资金的监督和拨付工作。
　　6.认真办理人大、政协提案，尽全力解决实际问题。由于我区各项事业的快速发展，资金需求和供给的矛盾仍然突出，今年提案的重点集中在教育、文化、环保、社区建设和农业税收等几个方面，财政局经办的科室认真拟写答复意见并上门征求意见，有的多次上门，对于有可能办到的都积极努力地去争取，一时办不到的也作好耐心细致的解释工作，经过努力，全部6份提案的答复办理都获得了代表和委员满意或基本满意的效果。
　　7.服务街道、服务基层、服务纳税户。财、税、工商部门结合区划、财政体制调整，组织专人，从参与协议签订、政策咨询、工商登记到税务登记，充分发挥服务协调功能，优化投资环境，增大税收总量。并克服因区划、财政体制调整带来的诸多困难，超额完成了全年财政收入任务。
　　二、2003年财政预算草案
　　2003年是新一届政府的起始之年，也是市区财政体制调整之年，更是全区在新的区划调整之后学习贯彻“十六大”精神关键之年。做好2003年的财政预算对于保持全区经济持续、快速、健康发展和社会稳定，逐步提高全区综合实力，具有十分重要的意义。2003年财政收入的增长要高于经济增长的幅度，财政支出要落实好国家政策，要全力支持各项重大改革，要兼顾好改革、发展与稳定的关系。根据区委、区政府关于全区经济工作的总体部署，2003年财政工作的指导思想和总体要求是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，围绕“富民强区”的奋斗目标，继续实行积极的财政政策，依法加强税收征管，确保财政收入的稳定增长，加大调整支出结构的力度，保吃饭、保稳定、保重点支出的需要、保刚性支出的需要，努力节约开支，稳步推进财政改革，强化财政管理，促进国民经济的全面发展和社会的全面进步。
　　（一）财政收入计划
　　2003年全区将按区划调整后新的区域运行，因此财政收入计划安排57500万元（上年总收入中剔除区划三街道16000万元后，实际收入46000万元），比2002年实际增长25％，其中国税34800万元，增长26．44％，地税21200万元，增长25.83％，财政1550万元，财政部特派员办事处审批退税50万元。
　　（二）财政支出计划
　　在确保完成57500万元财政收入任务的基础上，依据现行的财政体制，预计财力28750万元，建议安排支出28250万元，其中街道5384万元，区本级22866万元，结余保持上年水平。支出安排的重点，首先是确保人员工资的发放；其次是社会保障支出以及改革必需的支出，做到应保尽保；第三是增加对农业、教育、科技、卫生等方面的投入；第四是安排必要资金用于住房改革支出。
　　为实现上述计划，2003年财税工作要在区委、区政府的正确领导下，与时俱进，不断拓展和创新，紧紧围绕“富民强区，加快发展”的目标，在认真做好各项日常工作的同时，着重做好以下几方面的工作。
　　1.解放思想，求真务实，不断创新，努力增加财政收入。市区财政体制调整，给全区经济的发展带来了新的机遇和挑战。我们必须抓住机遇，加快建设和发展，以扩张全区经济总量，优化经济结构，增加财政收入。一是加快培育税收增长点，重点培育中兴通讯、仁恒公司、金福润公司以及铁心工业园区、雨花经济技术开发区、梅山地区等，使其成为税收增长的主要支撑。二是合理利用，整合区域内的税收资源。在法律允许的范围内，运用优惠政策，采取引资、合资、联营、民营，加强服务配套等多种形式，全方位、多层面、多渠道地做大做强全区的税源。三是加快推进招商引资项目的落实。重点做好2002年贸洽会引进项目的落实工作，特别是一些大项目，尽早投产达效，产生税收。四是不断扶持壮大重点税源。继续对重点骨干企业实行重点服务、重点扶持，加大技改投入，加速技术创新，扩大生产规模，增强市场竞争力。五是做好市属下放企业的跟踪服务工作，促使其加快发展。六是建立健全区、街两级税源协调工作机构，提高全区税源、税收工作组织的程度。
　　2.坚持依法治税，强化税收征管。要继续认真贯彻“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的工作方针，严格执行税收法规，坚持依法治税。强化税收宣传，加大税收宣传力度，努力营造良好的自觉纳税氛围；强化税收征管，加大稽查力度，坚决打击各种偷税、逃税、骗税、抗税行为。着力加强全区的护税协税网络建设，形成横向到边，纵向到底，横纵结合，交叉互动，既有分工又有合作的税收网络，从而使全区税收工作形成上下齐抓共管的良好局面。
　　3.积极推动各项财政改革，建立新型财政管理模式。财政改革已进入关键时期，财政体制和管理改革涉及到各方面利益的再分配，工作要求高，工作难度大。财政部门有充分的信心，创造条件，稳步推进。一是吃透中央对地方所得税体制调整的政策和市区财政体制调整政策，适时调整区对街道的财政体制调整工作。从2003年起，中央对所得税增量部分集中60％，比2002年又增加了十个百分点。市政府决定从2003年起对江南8个区的财政体制进行调整，对原市收入范围的企业除保留40户大的集团企业外，其他企业按注册地全部下放给各区。对此，我们将适时的做好街道体制的调整完善工作。二是做好区划调整财政的有关工作。对财政来说区划工作2003年才正式开始，一方面要做好收支数字的核实、移交工作，另一方面要了解市对区划调整财政上如何进行决算的有关政策，以确保区既得利益不受损失。三是推进部门预算改革。配合机构改革和适应形势发展的需要，进一步完善部门预算细化编制工作，扩大编制范围，制定出合理的定员、定额标准，增加预算的透明度，规范预算编制程序，增强预算执行的约束力。四是改革财政支出库款支付方式，探索国库单一支付和集中收付制度。五是完善会计核算中心工作。区级核算中心成立以来，运行情况良好，但由于成立时间不长，有待进一步完善。街道会计核算中心在宁南试点的基础上，2003年全面建立。六是进一步完善政府采购工作。继续扩大政府采购范围，规范采购程序，完善采购制度建设，加强政府采购活动的监督管理，今年是政府采购法实施的第一年，将做好政府采购法的宣传工作。七是进一步调整支出结构。由于区级财政随着中央、省、市集中财力的增加，财力与支出的矛盾越来越突出，压力越来越大。本着“保吃饭、保稳定”的原则，财政支出要优先保证工资的发放，保政权建设，保社会稳定支出的需要，同时努力保障农业、科技、教育、文化等一些公共设施和公益事业的支出。要重新制订、调整和规范对机关事业单位的财政供给政策。八是加快社会保障体系的建设。要切实关心弱势社会群体的生活，全面落实最低生活保障制度，逐步提高特困家庭补助标准。九是继续做好预算外资金收支两条线管理和行政性收费和政府性基金纳入预算管理工作。十是做好罚没收入罚缴分离的改革工作，创造良好的执法环境和程序。
　　4.强化服务意识，促进全区经济进一步发展，积极的实践“三个代表”的重要思想，全面贯彻“十六大”的精神，努力做好财政的各项工作。财政工作的开展要以促进经济发展和提高人民生活水平为出发点，进一步充分发挥好财政职能，为部门、为基层多办事，办好事，办实事。一方面做好对上的争取工作，采取走出去、请进来的方式，积极主动地为全区两个文明建设向上多争取项目和资金；另一方面做好为基层的服务工作，增强服务意识，经常深入基层调查研究，切实帮助基层解决稳定建设及发展中的实际问题，更好地促进全区经济和社会各项事业的发展。
　　5.加强财政法制建设，强化财政监督管理。公共财政的基础是法制，它的一切收支活动必须纳入法制的范围。坚持依法理财，注重坚持“四个”结合，即：内外监督相结合，行政监督和社会监督相结合，事前、事中、事后监督相结合，日常监督和重点监督相结合。今后工作的重点是：一是加强财政内部监督，内部机构设置随着机构改革的进行逐步转向预算编制、执行和监督分离，并建立严格的执法责任制；二是加强对街道财政的监督力度，探索监督管理的新思路、新方法、新体制；三是推行企业财务监督社会化和抓好对会计信息真实性的监督检查工作，促进财政税收秩序健康发展；四是强化干部队伍建设，以人为本，强化制度建设，以制度约束人。同时，要认真组织开展学习《会计法》、《预算法》、《政府采购法》等法律、法规和国家财税政策，进一步夯实财政工作基础。
　　各位代表，2003年财政工作的任务和压力依然繁重而艰巨，我们有信心、有决心在区委、区政府的正确领导下，在各部门的大力支持下，进一步解放思想，与时俱进，开拓创新，扎实工作，为全面完成今年的财政收支任务而努力奋斗。